ISA계좌의 모든 것, ISA계좌 혜택

ISA(개인종합자산관리계좌, Individual Savings Account)는 개인이 다양한 금융상품을 한 계좌에서 관리할 수 있도록 만든 계좌로, 주로 투자와 절세를 동시에 고려할 수 있는 금융상품입니다. 연말정산에 대비하여 절세효과를 누릴 수 있어 인기가 증가하고 있습니다.

ISA절세

1. ISA 계좌의 개요

ISA는 기본적으로 예·적금, 펀드, 채권, 주식 등 다양한 금융 상품을 한 계좌에서 관리할 수 있는 계좌입니다. 개인이 자산을 어떻게 배분하고 운용할지 선택할 수 있도록 하여, 투자자의 자산 운용을 보다 유연하게 도와줍니다.

-가입대상: 19세 이상(소득이 있는 자는 15세 이상)
-납입한도: 연 2천만 원(총 한도 1억 원)
-가입기간: 3년 이상 가입 시, 비과세 혜택
-세제혜택: 순이익 2백만 원까지 비과세, 비과세 한도 초과분에 대하여 분리과세 9.9% 적용

 

2. ISA계좌의 장·단점

1) 장점

▷세금 절세 혜택
투자 수익의 최대 4백만 원(서민형 ISA의 경우)까지 비과세 혜택을 받을 수 있고, 비과세 초과분에 대해서는 9.9%로 분리과세 혜택을 받을 수 있습니다.
▷연금계좌로 전환 시 추가 세재 혜택
ISA 만기자금을 연금계좌로 전환 시, 전환금액의 10% 추가 세제혜택(최대 3백만 원)을 받을 수 있습니다.
▷하나의 계좌에서 모든 투자 상품의 관리가 가능
보통 예금이나 적금, 주식, 펀드 등의 상품에 가입하면 각 투자상품에 맞는 계좌를 별도로 개설해야 하지만, ISA계좌 하나로 모든 투자 상품을 관리할 수 있습니다.

2) 단점
▷가입기간 3년 이상
ISA 비과세 혜택을 받기 위해서는 최소 3년 이상 계좌를 유지해야 합니다.
*계좌의 만기는 가입 시 설정이 가능하며, 만기일과 상관없이 의무가입기간 3년이 지나면 아무 때나 해지가 가능합니다.

▷해외 직접 투자 불가
ISA계좌로는 해외 주식을 직접 투자할 수 없습니다. 그래서 주로 국내 자산운용사들에서 운용하는 ETF 등을 통해 간접투자가 많이 이뤄집니다.

▷원금 손실의 우려
펀드, ETF 등에 투자하는 경우 시황에 따라 원금 손실의 우려가 있습니다.

▷운용 수수료
ISA계좌의 경우 운영 수수료가 별로도 드는 단점이 있습니다. (연간 03~0.8%)

 

3. 종류

ISA 계좌는 크게 일반형과 서민형으로 나뉩니다. 각각의 조건과 세제 혜택이 다릅니다.
1) 일반형 ISA
-대상: 소득이나 자산 수준과 관계없이 누구나 가입할 수 있습니다.
-혜택: 연간 수익금의 2백만 원까지 비과세가 적용됩니다.
2) 서민형 ISA
-대상: 직전 연도 총 급여 5천만 원 이하의 근로자, 종합소득세 3천8백만 원 이하 사업자만 가입가능합니다.
-혜택: 연간 4백만 원까지 비과세 혜택이 적용됩니다.

 

4. 가입 방법

1) 가입경로

은행 또는 증권사 영업점을 방문, 홈페이지나 모바일앱을 통해 비대면 계좌 개설이 가능합니다. 주거래 은행이나 증권사가 있다면, 앱에서 확인해 보시기 바랍니다.
2) 계좌 개설 시 필요 서류
-일반형: 실명확인증(주민등록증, 운전면허증)
-서민형: 실명확인증, 소득확인 증명서

 

5. 유의사항

▷연간 한도 초과: 연간 투자 한도를 초과하면 세제 혜택을 받을 수 없으며, 초과한 금액에 대해서는 일반 세율이 적용될 수 있습니다.

▷세금 혜택은 기간 내에 제한: 세금 혜택은 일정 기간 내에 유지되므로, 장기적인 계획을 세우는 것이 중요합니다.

ISA 계좌에 투자한 자산은 정기적으로 관리해야 하며, 투자 성과에 따라 자산 배분을 조정하는 것이 중요합니다. 예를 들어, 주식이나 펀드의 변동성이 크기 때문에 적절한 리밸런싱이 필요할 수 있습니다. 세금 혜택과 다양한 금융 상품을 결합하여 투자할 수 있는 좋은 수단이지만, 본인의 투자 성향과 목표에 맞는 선택을 하는 것이 중요합니다.

리밸런싱

6. 마치며

ISA계좌 가입자수는 '24년 기준 560만 명이 넘고, 가입금액은 30조 원을 돌파했다고 합니다. 이러한 수요에 따라, ISA세제지원을 확대하는 법안이 제출되었는데, 이 법안이 통과되면 올해부터 ISA계좌 납입한도가 2억으로 상향되고, 비과세 한도 또한 1천만 원으로 늘어난다고 합니다. 법안이 통과되면 ISA계좌 가입자가 더욱 늘 것으로 전망됩니다.